ПРИМЕРНЫЙ РАЗДЕЛИТЕЛЬНЫЙ БАЛАНС
УТВЕРЖДЕНО
Решением общего собрания акционеров
закрытого акционерного общества "Х"
(Протокол N ___ от "___" ___________ ____ г.)
Председатель общего собрания акционеров _____________________
(Ф.И.О., подпись)
Секретарь общего собрания акционеров _____________________
(Ф.И.О., подпись)
М.П.
ПРИМЕРНЫЙ РАЗДЕЛИТЕЛЬНЫЙ БАЛАНС
г._______________ "___" _____________ ____ г.
Настоящий разделительный баланс составлен на основании ст. 55
Гражданского кодекса Республики Беларусь в связи с разделением (и
преобразованием) закрытого акционерного общества "X" на общество с
дополнительной ответственностью "Y" и унитарное предприятие "Z".
По настоящему разделительному балансу в результате разделения
закрытого акционерного общества "X" вновь создаваемым обществу с
дополнительной ответственностью "Y" и унитарному предприятию "Z"
передаются имущество, финансовые, а также все иные обязательства
закрытого акционерного общества "X" согласно балансу закрытого
акционерного общества "X" за __________ месяцев (на ___ _________
____ г.) и акта инвентаризации от "___" _____________ _____ г. в
пропорции 4 : 1.
В результате разделения и преобразования закрытого
акционерного общества "X" общество с дополнительной
ответственностью "Y" и унитарное предприятие "Z" становятся
правопреемниками закрытого акционерного общества "X" по всем его
обязательствам в отношении всех его кредиторов и должников,
включая и обязательства, оспариваемые сторонами, в пропорции
4 : 1.
Закрытое акционерное общество "X" (далее - ЗАО), в лице
заместителя директора _________________ , действующего на основании
доверенности N _______ от ___ _____________ _____ г., в соответствии
с решением общего собрания акционеров от ___ _____________ ____ г. о
реорганизации ЗАО в форме разделения и преобразования на общество
с дополнительной ответственностью "Y" (далее - ОДО) и унитарное
предприятие "Z" (далее - Предприятие) с момента государственной
регистрации данных юридических лиц передает ОДО и Предприятию
следующее имущество, финансовые и все иные обязательства:
ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА:
первоначальная стоимость - _______ руб., износ - _______ руб., остаточная
стоимость - _______ руб.
Опись основных средств, передаваемых ОДО, Опись основных
средств, передаваемых Предприятию,
по состоянию на ____ ____________ ____ г. по состоянию
____ ____________ 2000 г.
(руб.)
(руб.)
---T-------------T------T-------T-----T------T-------¬ ---T-------------T------
T-------T-----T------T-------¬
|N |Наименование |Коли- |Перво- |Износ|Оста- |Место- | |N |Наименование |Коли-
|Перво- |Износ|Оста- |Место- |
| | |чест- |началь-| |точная|нахож- | | | |чест-
|началь-| |точная|нахож- |
| | |во |ная | |стои- |дение | | | |во
|ная | |стои- |дение |
| | | |стои- | |мость | | | | |
|стои- | |мость | |
| | | |мость | | | | | | |
|мость | | | |
+--+-------------+------+-------+-----+------+-------+ +--+-------------+------
+-------+-----+------+-------+
| | | | | | | | | | |
| | | | |
+--+-------------+------+-------+-----+------+-------+ +--+-------------+------
+-------+-----+------+-------+
| ИТОГО: | | | | | | | ИТОГО: |
| | | | |
L----------------+------+-------+-----+------+-------- L----------------+------
+-------+-----+------+--------
НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ:
первоначальная стоимость - _______ руб., износ - _______ руб., остаточная
стоимость - _______ руб.
Список нематериальных активов, передаваемых ОДО, Список нематериальных
активов, передаваемых Предприятию,
по состоянию на ___ _______________ ____ г. по состоянию на ___
_______________ ____ г.
(руб.)
(руб.)
---T------------T---------------T-----T-----------¬ ---T------------T--------
-------T-----T-----------¬
|N |Наименование|Первоначальная |Износ|Остаточная | |N
|Наименование|Первоначальная |Износ|Остаточная |
| | |стоимость | |стоимость | | |
|стоимость | |стоимость |
+--+------------+---------------+-----+-----------+ +--+------------+--------
-------+-----+-----------+
| | | | | | | | |
| | |
+--+------------+---------------+-----+-----------+ +--+------------+--------
-------+-----+-----------+
| ИТОГО: | | | | | ИТОГО: |
| | |
L---------------+---------------+-----+------------ L---------------+--------
-------+-----+------------
МАЛОЦЕННЫЕ И БЫСТРОИЗНАШИВАЮЩИЕСЯ ПРЕДМЕТЫ (МБП)
первоначальная стоимость - _______ руб., износ - _______ руб., остаточная
стоимость - _______ руб.
Список МБП, передаваемых ОДО, Список МБП, передаваемых
Предприятию
по состоянию на ___ __________ ____ г. по состоянию на ___
__________ ____ г.
(руб.)
(руб.)
---T------------T------T-------T-----T------¬ ---T------------T------T-------T-
----T------¬
|N |Наименование|Коли- |Перво- |Износ|Оста- | |N |Наименование|Коли- |Перво-
|Износ|Оста- |
| | |чест- |началь-| |точная| | | |чест- |началь-|
|точная|
| | |во |ная | |стои- | | | |во |ная |
|стои- |
| | | |стои- | |мость | | | | |стои- |
|мость |
| | | |мость | | | | | | |мость |
| |
+--+------------+------+-------+-----+------+ +--+------------+------+-------+-
----+------+
| | | | | | | | | | | |
| |
+--+------------+------+-------+-----+------+ +--+------------+------+-------+-
----+------+
| ИТОГО: | | | | | | ИТОГО: | | |
| |
L---------------+------+-------+-----+------- L---------------+------+-------+-
----+-------
ДОЛГОСРОЧНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ - __________ руб.
Список вложенных в уставный фонд ООО "S" Список вложенных в уставный
фонд ООО "S"
основных средств, передаваемых ОДО основных средств, передаваемых
Предприятию
(руб.)
(руб.)
---T------------T------T-------T-----T------¬ ---T------------T------T-------
T-----T------¬
|N |Наименование|Коли- |Перво- |Износ|Оста- | |N |Наименование|Коли- |Перво-
|Износ|Оста- |
| | |чест- |началь-| |точная| | | |чест- |началь-|
|точная|
| | |во |ная | |стои- | | | |во |ная |
|стои- |
| | | |стои- | |мость | | | | |стои- |
|мость |
| | | |мость | | | | | | |мость |
| |
+--+------------+------+-------+-----+------+ +--+------------+------+-------
+-----+------+
| | | | | | | | | | | |
| |
+--+------------+------+-------+-----+------+ +--+------------+------+-------
+-----+------+
| ИТОГО: | | | | | | ИТОГО: | | |
| |
L---------------+------+-------+-----+------- L---------------+------+-------
+-----+-------
ЗАПАСЫ, в том числе:
Расходы будущих периодов
ОДО Предприятие
- за ______ _______________ - за _________ ____________
(основание и наименование (основание и наименование
организации); организации);
- за пейджинговую связь, - за пейджинговую связь,
наименование организации, наименование организации,
договор N ___________ от договор N _________________
____ ________________ г.; от _____ _____________ г.;
- за коммунальные услуги, - за коммунальные услуги,
наименование организации, наименование организации,
договор N _______________ договор N _________________
от _____ ____________ г.; от ________ ___________ г.;
- за размещение рекламы в - за размещение рекламы в
_________________________ , _________________________ ,
наименование организации, наименование организации,
договор N _________________ договор N _________________
от ___ ______________ г.; от _______ ____________ г.;
- за периодическое издания - за периодическое издания
по ведомственной подписке, по ведомственной подписке,
наименование организации, наименование организации,
договор N ______________ договор N ______________
от ______ ______________ г. от ______ ______________ г.
Товары отгруженные
ОДО Предприятие
Фактическая себестоимость оказанных Фактическая себестоимость оказанных
услуг по актам выполненных работ, услуг по актам выполненных работ,
за которые не произведена оплата: за которые не произведена оплата:
- наименование - наименование
организации - ____________ руб.; организации - _______ руб.;
- наименование - наименование
организации - _____________ руб. организации - ________ руб.
ДЕБИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ, в том числе:
Расчеты с покупателями и заказчиками
ОДО Предприятие
Оказанные услуги по актам Оказанные услуги по актам
выполненных работ, за которые выполненных работ, за которые
не произведена оплата: не произведена оплата:
- за ___________ наименование - за _________ наименование
организации, договор N ______ организации, договор N ____
от ____ _________________ г.; от ____ _______________ г.,
акт N _____ от ___ ______ г. акт N __ от __ _______ г.
- ______________________ руб. - ____________________ руб.
Расчеты с бюджетом
ОДО Предприятие
- налог на прибыль - налог на прибыль
- _____________ руб.; - ______________ руб.;
- транспортный сбор - - транспортный сбор
- ______________ руб. - _______________ руб.
Расчеты с персоналом по прочим операциям
ОДО Предприятие
- исполнительный лист N ___ - исполнительный лист
от ____ _______________ г.; N ___ от __ ___________ г.,
суда Первомайского района суда Первомайского района
г.Минска на Иванова И.И. г.Минска на Иванова И.И.
- ____________________ руб. - ____________________ руб.
Расчеты с прочими дебиторами
ОДО Предприятие
- за аренду помещения, главное - за аренду помещения, главное
управление административными управление административными
зданиями Управления делами зданиями Управления делами
Президента Республики Беларусь, Президента Республики Беларусь,
договор N __ от __ _______ г. договор N __ от __ _______ г.
- ________________________ руб. - ________________________ руб.
ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
ОДО Предприятие
- уставный фонд - _______ руб., - уставный фонд - _______ руб.,
- фонд курсовых разниц - фонд курсовых разниц
- _______________________ руб., - _______________________ руб.,
- фонд переоценки статей - фонд переоценки статей
баланса - _______________ руб., баланса - _______________ руб.,
- амортизационный фонд - амортизационный фонд
- ________________________ руб. - ________________________ руб.
Нераспределенная прибыль (убытки)
прошлых лет
ОДО Предприятие
- балансовая прибыль (убыток) - балансовая прибыль (убыток)
- _______________________ руб., - _______________________ руб.,
- использование прибыли - использование прибыли
- _______________________ руб. - _______________________ руб.
КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
ОДО Предприятие
Фактическая себестоимость оказанных Фактическая себестоимость оказанных
услуг по актам выполненных работ, услуг по актам выполненных работ,
за которые не произведена оплата: за которые не произведена оплата:
(привести перечень с указанием (привести перечень с указанием
сумм, дат возникновения) сумм, дат возникновения)
- ____________________ руб. - ____________________ руб.
Расчеты по внебюджетным платежам
ОДО Предприятие
(привести перечень налогов с (привести перечень налогов с
указанием сумм задолженности) указанием сумм задолженности)
- ________________________ руб. - ________________________ руб.
Расчеты с бюджетом
ОДО Предприятие
- чрезвычайный налог - чрезвычайный налог
- ______________________ руб., - _____________________ руб.,
- налог на добавленную - налог на добавленную
стоимость - _____________ руб. стоимость - ____________ руб.
- подоходный налог - подоходный налог
- ______________________ руб., - _____________________ руб.,
- фонд занятости - _____ руб., - фонд занятости _____ руб.,
- отчисление средств в - отчисление средств в
дорожный фонд пользователями дорожный фонд пользователями
автомобильных дорог автомобильных дорог
- ______________________ руб., - ______________________ руб.,
- отчисление в республиканский - отчисление в республиканский
фонд поддержки производителей фонд поддержки производителей
сельхозпродукции - _____ руб. сельхозпродукции - _____ руб.,
- отчисление в целевой фонд - отчисление в целевой фонд
стабилизации экономики стабилизации экономики
производителей сельхозпродук- производителей сельхозпродук-
ции - __________________ руб., ции - __________________ руб.,
- целевой сбор на содержание и - целевой сбор на содержание
ремонт жилищного фонда и ремонт жилищного фонда
- _______________________ руб. - _______________________ руб.
Расчеты по социальному страхованию
ОДО Предприятие
- Фонд социальной защиты - Фонд социальной защиты
населения - _____________ руб. населения - __________ руб.
Расчеты по оплате труда
ОДО Предприятие
Задолженность по заработной Задолженность по заработной
плате следующим сотрудникам: плате следующим сотрудникам:
Иванов И.И. - ___________ руб. Иванов И.И. - ________ руб.
Расчеты с подотчетными лицами
ОДО Предприятие
Задолженность по командировочным Задолженность по командировочным
расходам и расходам на расходам и расходам на
хозяйственные нужды следующим хозяйственные нужды следующим
сотрудникам: сотрудникам:
- Иванов И.И. - Иванов И.И.
(авансовые отчеты N ____________ (авансовые отчеты N ____________
от _______ _______________ г.) от ________ ______________ г.)
- _________________________ руб. - _________________________ руб.
Расчеты с прочими кредиторами
ОДО Предприятие
- фирма " ____________________ " - фирма " ___________________ "
(исполнительный лист N _________ (исполнительный лист N ________
от ______ ________________ г.) - от ______ _______________ г.)
- ________________________ руб., - _______________________ руб.,
- возврат госпошлины по - возврат госпошлины по
судебному иску - _________ руб., судебному иску - ________ руб.,
- ООО ___________ (наименование) - ООО __________ (наименование)
(излишне перечисленная сумма по (излишне перечисленная сумма по
договору N ___ от __ _____ г.) - договору N ___ от ___ _____ г.)
- _________________________ руб. - ________________________ руб.
Перечень Перечень
обязательств, кредиторов и должников, обязательств, кредиторов и
должников,
передаваемых ОДО передаваемых Предприятию
Договоры, заключенные ЗАО Договоры, заключенные ЗАО
в период с _______ г. по ______ г., в период с _______ г. по ______ г.,
действующие на __ _______ ____ г. действующие на __ _______ ____ г.
--T--------T--------T------------T------¬ --T--------T--------T------------T---
---¬
|N|Название|Номер |Наименование|Адрес | |N|Название|Номер
|Наименование|Адрес |
| |договора|договора|кредитора |креди-| | |договора|договора|кредитора
|креди-|
| | |и дата | |тора | | | |и дата |
|тора |
| | |его | | | | | |его | |
|
| | |заклю- | | | | | |заклю- | |
|
| | |чения | | | | | |чения | |
|
+-+--------+--------+------------+------+ +-+--------+--------+------------+---
---+
| | | | | | | | | | |
|
L-+--------+--------+------------+------- L-+--------+--------+------------+---
----
Договоры, по которым имеется Договоры, по которым имеется
кредиторская задолженность кредиторская задолженность
на _____ __________________ 2000 г., на _____ __________________ 2000
г.,
передаваемые ОДО передаваемые ОДО
--T--------T--------T------------T------¬ --T--------T--------T------------T--
----¬
|N|Название|Номер |Наименование|Адрес | |N|Название|Номер
|Наименование|Адрес |
| |договора|договора|кредитора |креди-| | |договора|договора|кредитора
|креди-|
| | |и дата | |тора | | | |и дата |
|тора |
| | |его | | | | | |его | |
|
| | |заклю- | | | | | |заклю- | |
|
| | |чения | | | | | |чения | |
|
+-+--------+--------+------------+------+ +-+--------+--------+------------+--
----+
| | | | | | | | | | |
|
L-+--------+--------+------------+------- L-+--------+--------+------------+--
-----
Кредиторская задолженность ЗАО
Кредиторская задолженность, Кредиторская задолженность,
передаваемая ОДО передаваемая Предприятию
- в республиканский и местный - в республиканский и местный
бюджет бюджет
- в Фонд социальной защиты - в Фонд социальной защиты
населения населения
- по заработной плате следующим - по заработной плате следующим
сотрудникам: сотрудникам:
Иванов И.И. Иванов И.И.
- задолженность по командировочным -задолженность по командировочным
расходам и расходам на расходам и расходам на
хозяйственные нужды следующим хозяйственные нужды следующим
сотрудникам: Иванов И.И. сотрудникам: Иванов И.И.
(авансовые отчеты N ____________ (авансовые отчеты N _____________
от ______ __________________ г., от ______ ___________________ г.,
N ________ от ___ __________ г.) N ________ от ___ ___________ г.)
Договоры, по которым имеется дебиторская задолженность ЗАО
на _____ ____________ 2000 г.
ОДО Предприятие
--T--------T--------T------------T------¬ --T--------T--------T------------T--
----¬
|N|Название|Номер |Наименование|Адрес | |N|Название|Номер
|Наименование|Адрес |
| |договора|договора|должника |долж- | | |договора|договора|должника
|долж- |
| | |и дата | |ника | | | |и дата |
|ника |
| | |его | | | | | |его | |
|
| | |заклю- | | | | | |заклю- | |
|
| | |чения | | | | | |чения | |
|
+-+--------+--------+------------+------+ +-+--------+--------+------------+--
----+
| | | | | | | | | | |
|
L-+--------+--------+------------+------- L-+--------+--------+------------+--
-----
Дебиторская задолженность
ОДО Предприятие
- в республиканский и местный - в республиканский и местный
бюджет - по исполнительному бюджет - по исполнительному
листу N ___ от __ ________ г. листу N _____ от __ ________ г.
суда Первомайского района на суда Первомайского района на
_____________________________ _______________________________
Список работников, принятых в ОДО в связи
с реорганизацией ЗАО:
______________________________________________________________;
_______________________________________________________________
Список работников, принятых в Предприятие в связи
с реорганизацией ЗАО:
______________________________________________________________;
_______________________________________________________________
Порядок
раздела имущества и обязательств, приобретенных в период
с момента утверждения настоящего разделительного баланса
до момента государственной регистрации ОДО и Предприятия
Раздел имущества и обязательств, приобретенных в период с
момента утверждения настоящего разделительного баланса до момента
государственной регистрации ОДО и Предприятия, осуществляется
между ними на основе следующего принципа:
1. __________________ (вид имущества) делится _________________
в пропорции 4 : 1;
2. __________________ (вид имущества) делится _________________
в пропорции 4 : 1;
3. прочее имущество делится ________________ в пропорции 4 : 1;
4. обязательства __________________ (вид обязательства либо
характеристика обязательства) переходит к ОДО;
5. обязательства ___________________ (вид обязательства либо
характеристика обязательства) переходит к ОДО;
6. обязательства ____________________ (вид обязательства либо
характеристика обязательства) переходят к Предприятию;
7. обязательства ____________________ (вид обязательства либо
характеристика обязательства) переходят к Предприятию.
В случае выбытия (отчуждения) имущества либо прекращения
обязательств, указанных в настоящем разделительном балансе, они не
переходят к ОДО либо к Предприятию.
По состоянию на момент государственной регистрации ОДО и
Предприятия
Имущество передал:
Заместитель директора ЗАО _____________________
Заместитель главного
бухгалтера ЗАО _____________________
М.П.
Имущество принял:
Директор ОДО _____________________
Главный бухгалтер ОДО _____________________
Имущество принял:
Директор Предприятия _____________________
Главный бухгалтер
Предприятия _____________________
|
