РАСЧЕТ ЧИСТОГО ПОТОКА НАЛИЧНОСТИ И ПОКАЗАТЕЛЕЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА (ПРИ
РАЗРАБОТКЕ БИЗНЕС-ПЛАНОВ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ПРОЕКТОВ) (ДЛЯ ПРОЕКТОВ РЕГИОНАЛЬНЫХ,
ОТРАСЛЕВЫХ ПРОГРАММ ИМПОРТОЗАМЕЩЕНИЯ, ПРОЕКТОВ, ПРЕДУСМАТРИВАЮЩИХ ОКАЗАНИЕ МЕР
ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПОДДЕРЖКИ, СТОИМОСТЬЮ ДО 1 МЛН. ДОЛЛАРОВ США И ПРОЕКТОВ, НЕ
ПРЕДУСМАТРИВАЮЩИХ ОКАЗАНИЯ МЕР ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПОДДЕРЖКИ)
Утвержден
постановлением Минэкономики
от 31.08.2005 N 158
РАСЧЕТ ЧИСТОГО ПОТОКА НАЛИЧНОСТИ И
ПОКАЗАТЕЛЕЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА
(валюта расчета)
-----T--------------------------------------T-------T--------------¬
| N | Виды доходов и затрат, наименование |Базовый| По периодам |
|п/п | показателей |период | (годам) |
| | | (год) | реализации |
| | | | проекта |
| | | +---T---T---T--+
| | | | 1 | 2 |...|t |
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
| 1 |ОТТОК НАЛИЧНОСТИ | | | | | |
|1.1 |Общие инвестиционные затраты по | х | | | | |
| |проекту без НДС | | | | | |
| |(стр. 2 табл. 5-3 + стр. 4 табл. 5-3) | | | | | |
|1.2 |Плата за кредиты (займы), связанные с | х | | | | |
| |осуществлением капитальных затрат по | | | | | |
| |проекту (стр. 10 табл. 5-3) | | | | | |
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
| 2 |Полный отток (стр. 1.1 + стр. 1.2) | х | | | | |
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
| 3 |ПРИТОК НАЛИЧНОСТИ | | | | | |
|3.1 |Чистый доход от реализации продукции | | | | | |
| |(по стр. 16 табл. 5-5) | | | | | |
|3.2 |Чистый доход от реализации продукции | х | | | | |
| |за предшествующий (базовый) период | | | | | |
| |(год) | | | | | |
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
| 4 |Чистый доход от реализации продукции | х | | | | |
| |по проекту | | | | | |
| |(стр. 3.1 - стр. 3.2) | | | | | |
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
| 5 |Сальдо потока (чистый поток | х | | | | |
| |наличности - ЧПН) (стр. 4 - стр. 2) | | | | | |
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
| 6 |То же нарастающим итогом (по стр. 5) | х | | | | |
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
| 7 |Приведение будущей стоимости денег к | 1,00 | | | | |
| |их текущей стоимости | | | | | |
| |Коэффициент дисконтирования (при | | | | | |
| |ставке дисконтирования ___ %) | | | | | |
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
| 8 |Дисконтированный отток | х | | | | |
| |(стр. 2 х стр. 7) | | | | | |
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
| 9 |Дисконтированный приток | х | | | | |
| |(стр. 4 х стр. 7) | | | | | |
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
| 10 |Дисконтированный ЧПН | х | | | | |
| |(стр. 8 - стр. 9) | | | | | |
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
| 11 |То же нарастающим итогом (по | х | | | | |
| |стр. 10) - чистый дисконтированный | | | | | |
| |доход (ЧДД) | | | | | |
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
| 12 |Показатели эффективности проекта | |
+----+--------------------------------------+----------------------+
|12.1|Простой срок окупаемости проекта (по | |
| |стр. 6) | |
+----+--------------------------------------+----------------------+
|12.2|Динамический срок окупаемости проекта | |
| |(по стр. 11) | |
+----+--------------------------------------+----------------------+
|12.3|Динамический срок окупаемости | |
| |государственной поддержки | |
| |(по стр. 12 табл. 5-7) | |
+----+--------------------------------------+----------------------+
|12.4|Внутренняя норма доходности (ВНД) (по | |
| |стр. 5) | |
+----+--------------------------------------+----------------------+
|12.5|Индекс рентабельности (ИР) (по стр. 8 | |
| |и стр. 11) | |
+----+--------------------------------------+-------T---T---T---T--+
|12.6|Коэффициент покрытия задолженности | | | | | |
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
|12.7|Уровень безубыточности | | | | | |
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
| 13 |Финансово-экономические показатели | |
+----+--------------------------------------+-------T---T---T---T--+
|13.1|Рентабельность инвестированного | | | | | |
| |капитала | | | | | |
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
|13.2|Рентабельность продукции | | | | | |
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
|13.3|Коэффициент обеспеченности финансовых | | | | | |
| |обязательств активами | | | | | |
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
|13.4|Коэффициент обеспеченности | | | | | |
| |собственными оборотными средствами | | | | | |
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
|13.5|Коэффициент текущей ликвидности | | | | | |
L----+--------------------------------------+-------+---+---+---+---
Примечание. Для целей расчета чистого дохода по проекту чистый
доход от реализации продукции по организации принимается в части,
обусловленной реализацией проекта.
